Quy trình tạm ứng lương bằng tạm ứng chưa cấp dự toán

1. Vào nghiệp vụ Kho bạc, chọn Rút dự toán\Rút dự toán chuyển khoản lương, bảo hiểm

2. Tích chọn Tạm ứng chưa cấp dự toán.

3. Khai báo thông tin về chứng từ Rút dự toán chuyển khoản lương, bảo hiểm

• Nhập thông tin chung: Tài khoản chi, Đơn vị nhận, Tài khoản nhận, Diễn giải.
• Nhập chi tiết chứng từ: Số chứng từ gốc, Ngày chứng từ gốc (nếu có), Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, Số tiền.

4. Nhấn Cất.

5. Phần mềm thông báo, tích vào Chuyển khoản kho bạc vào tài khoản tiền gửi để trả lương. Nhấn Có trên thông báo.

6. Kiểm tra lại thông tin trên chứng từ Chuyển khoản kho bạc vào TK tiền gửi.

Với Nghiệp vụ là Tạm ứng chưa cấp dự toán chương trình không sinh hạch toán đồng thời.

7. Nhấn Cất. Phầm mềm tự động sinh chứng từ chi tiền gửi trả lương

8. Nhấn Cất. Phần mềm tự động sinh hạch toán chi phí lương

9. Nhấn Cất.

Trường hợp đơn vị được NSNN tạm cấp dự toán (trong thời gian chưa kịp giao dự toán chính thức), số tạm cấp dự toán chưa được hạch toán vào TK 008 (mà chỉ hạch toán vào TK trong bảng). Khi được giao dự toán chính thức, thực hiện như sau:

1. Lập chứng từ nhận dự toán để ghi nhận số dự toán chính thức được giao, xem chi tiết tại đây.

2. Ghi nhận số tạm cấp dự toán đơn vị đã rút để sử dụng Có 008211 (Tạm ứng kinh phí thường xuyên), 008221 (Tạm ứng kinh phí không thường xuyên).

– Vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác.

– Khai báo các thông tin trên Chứng từ nghiệp vụ khác.

• Nhập Diễn giải: tóm tắt nội dung chứng từ.
• Nhập TK Có 008211/008221, Số tiền, MLNS, Nghiệp vụ là Tạm ứng chưa cấp dự toán.

• Nhấn Cất.

1. Vào phân hệ Kho bạc, chọn Lập bảng kê\Lập bảng kê chứng từ thanh toán chưa cấp dự toán.

2. Chọn Khoảng thời gian cần lập bảng kê những chứng từ chi tạm ứng.

3. Nhập nội dung Diễn giải.

4. Tích chọn những chứng từ chi tạm ứng cần lập bảng kê.

6. Nhấn Cất.