Thu khác bằng tiền gửi

Xem phim hướng dẫn:

Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết

1. Ðịnh khoản

Nợ TK 112: Chi tiết tài khoản Ngân hàng, Kho bạc

Có TK 711: Thu nhập khác

2. Mô tả nghiệp vụ

Khi phát sinh các nghiệp vụ tăng tiền gửi, quy trình hạch toán kế toán thực hiện như sau:

  1. Ngân hàng/kho bạc nơi đơn vị mở tài khoản tiền gửi căn cứ vào số tiền nhận được lập Giấy báo Có để xác nhận khoản tiền đã về tài khoản của đơn vị/cơ quan.
  2. Hàng ngày kế toán thanh toán sẽ ra Ngân hàng/Kho bạc để lấy bảng sao kê các giao dịch, giấy báo Nợ, giấy báo Có hoặc Ngân hàng/Kho bạc gửi trước file mềm cho đơn vị hoặc kế toán tra cứu các nghiệp vụ phát sinh trực tiếp trên Internet.
  3. Căn cứ vào Giấy báo Có của ngân hàng, kho bạc nơi đơn vị mở tài khoản tiền gửi, kế toán lập chứng từ thu tiền gửi và ghi sổ chi tiết tài khoản tiền gửi.

Ví dụ: Ngày 20/09/2022, thu tiền thanh lý máy photocopy, số tiền: 5.000.000 đồng.

3. Hướng dẫn trên phần mềm

1. Vào nghiệp vụ Tiền gửi, chọn Thu tiền\Thu tiền gửi.

2. Khai báo thông tin chứng từ thu khác bằng tiền gửi.

  • Nhập Thông tin chung: Đơn vị nộp, Địa chỉ, Nộp vào tài khoản, Diễn giải.
  • Nhập thông tin chứng từ chi tiết: Tài khoản Có, Số tiền, MLNS.
  • Trường hợp muốn hạch toán nhanh bằng các định khoản có sẵn của chương trình, anh/chị nhấn Định khoản nhanh. Phần mềm hiển thị danh sách định khoản của loại chứng từ hiện thời, anh/chị chọn 1 loại định khoản nhanh thì phần mềm sẽ tự động hạch toán phù hợp.
  • Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, phần mềm sẽ tự động lấy dữ liệu lên tab Hạch toán đồng thời từ Thiết lập quy tắc hạch toán đồng thời

3. Nhấn Cất.

Cập nhật 14/10/2024

Bài viết này hữu ích chứ?

Bài viết liên quan

Giải đáp miễn phí qua facebook
Nếu bạn vẫn còn thắc mắc hãy đăng câu hỏi vào cộng đồng MISA qua facebook để được giải đáp miễn phí và nhanh chóng
ĐĂNG BÀI NGAY