Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
a. Nhận kinh phí bằng lệnh chi tiền
Ví dụ: Đơn vị nhận kinh phí bằng lệnh chi tiền tạm ứng, số tiền 152.000.000đ.
1. Vào nghiệp vụ Tiền gửi, chọn Thu tiền/Thu tiền gửi.
2. Khai báo thông tin chứng từ nhận kinh phí bằng lệnh chi tiền.
– Nhập Thông tin chung: Đơn vị nộp, Địa chỉ, Nộp vào TK, Diễn giải.
– Tại tab Hạch toán: nhập TK Có, Số tiền, Tiểu mục, chọn Cấp phát là Lệnh chi, Nghiệp vụ là Nhận lệnh chi tạm ứng.
– Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời. Phần mềm tự động sinh TK Nợ dựa vào các thông tin đã chọn trên tab Hạch toán thỏa mãn điều kiện sinh hạch toán đồng thời.
- Nhấn Cất.
b. Hoàn ứng với NSNN
Ví dụ: Đơn vị nộp trả NSNN số tiền là 52.000.000đ. Số tiền còn lại (100.000.000đ) sẽ được chuyển thành số cấp phát cho đơn vị.
1. Vào nghiệp vụ Tiền gửi, chọn Chi tiền/Chi tiền gửi.
2. Khai báo các thông tin chứng từ chi tiền gửi.
– Nhập thông tin chung: Đơn vị nhận tiền, Đơn vị trả tiền.
– Nhập thông tin chứng từ chi tiết:
- Nhập TK Nợ, TK Có, MLNS.
- Cấp phát: Lệnh chi.
- Chọn Nghiệp vụ: Nhận lệnh chi tạm ứng.
- Tại tab Hạch toán đồng thời, ghi Có TK 005: Lệnh chi tiền tạm ứng.
3. Nhấn Cất. Phần mềm hiển thị câu cảnh báo do thông tin hạch toán đồng thời khác với quy tắc thiết lập hạch toán đồng thời. Nhấn Không để giữ lại hạch toán đồng thời.
Lưu ý: Trường hợp muốn phần mềm tự động sinh hạch toán đồng thời, bạn vào phần Thiết lập hạch toán đồng thời và thêm nội dung vừa hạch toán theo hướng dẫn tại đây.
4. Thực hiện bút toán chuyển số tiền còn lại từ lệnh chi tiền tạm ứng sang kinh phí tại đơn vị:
Vào Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán:
Nợ TK 011: Kinh phí ngân sách cấp bằng tiền
Có TK 005: Lệnh chi tiền tạm ứng
5. Sau khi đã sử dụng hết số kinh phí này, đơn vị làm thủ tục thanh toán tạm ứng:
Vào Tổng hợp, chọn Chứng từ nghiệp vụ khác, hạch toán:
Có TK 011: Kinh phí ngân sách cấp bằng tiền
