3. Hướng dẫn trên phần mềm
*Ví dụ: Đầu năm, đơn vị được cấp dự toán số tiền là 2 tỉ, đơn vị mới chỉ chi hết 500 triệu, còn 1,5 tỉ chưa chi hết.
Trường hợp 1: Điều chỉnh phần chưa chi của lệnh chi sang dự toán
Bước 1: Vào mục Tiền gửi\Chi tiền gửi:
- Phần Hạch toán ghi Nợ TK 511 hoặc 1351/Có TK 1121 (ghi dương).
- Phần Hạch toán đồng thời, ghi: Nợ TK 01121 hoặc Nợ TK 01122 (ghi âm).
- Nhấn Cất phần mềm cảnh báo thì nhấn Không.
Bước 2: Vào mục Kho bạc\Nhận dự toán:
- Nếu là nguồn giao tự chủ, ghi: Nợ TK 00822. Đồng thời, ghi: Nợ TK 1351/Có TK 511.
- Nếu là nguồn không giao tự chủ, ghi: Nợ TK 00821.
- Nhấn Cất.
Trường hợp 2: Điều chỉnh toàn bộ (bao gồm đã chi và chưa chi) sang dự toán
Bước 1: Vào mục Tiền gửi\Chi tiền gửi để giảm số tiền lệnh chi được giao:
- Phần Hạch toán ghi Nợ TK 511 hoặc 1351/Có TK 1121 (ghi dương).
- Phần Hạch toán đồng thời, ghi: Nợ TK 01121 hoặc Nợ TK 01122 (ghi âm).
- Nhấn Cất phần mềm cảnh báo thì nhấn Không.
Bước 2: Tiếp tục lập chứng từ Tiền gửi\Chi tiền gửi để điều chỉnh giảm số đã chi của Lệnh chi:
- Phần hạch toán ghi Nợ TK 612 hoặc 611/Có TK 1121 (ghi âm), chọn Cấp phát Lệnh chi, Nghiệp vụ Thực chi.
- Tích Cập nhật hạch toán đồng thời phần mềm tự động sinh Có TK 01121 hoặc Có TK 01122 âm tiền.
- Nhấn Cất.
*Lưu ý: Nếu trước đây đã kết chuyển số đã chi 1351/511 thì cần điều chỉnh Nợ TK 1351/Có TK 511(ghi âm).
Bước 3: Vào mục Kho bạc\Nhận dự toán để điều chỉnh tăng dự toán được giao:
- Nếu là nguồn giao tự chủ, ghi: Nợ TK 00822. Đồng thời, ghi: Nợ TK 1351/Có TK 511.
- Nếu là nguồn không giao tự chủ, ghi: Nợ TK 00821.
- Nhấn Cất.
Bước 4: Vào mục Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác để điều chỉnh số đã chi sang dự toán:
- Với nguồn giao tự chủ ghi Nợ TK 612/Có TK 1351.
- Với nguồn không giao tự chủ ghi Nợ TK 611/Có TK 511.
- Chọn Cấp phát là Dự toán, Nghiệp vụ là Thực chi.
- Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, hệ thống tự động sinh bút toán đồng thời tương ứng.
- Nhấn Cất.
