Thay thế hóa đơn không mã – Đã gửi CQT – Chưa gửi người mua – Sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng

Bài viết hướng dẫn cách xử lý bằng cách thay thế trên phần mềm với trường hợp hóa đơn không mã – Đã gửi CQT – Chưa gửi người mua – Sai MST, sai sót về số tiền ghi trên hóa đơn, sai về thuế suất, tiền thuế hoặc hàng hóa ghi trên hóa đơn không đúng quy cách, chất lượng. Qua đó giúp kế toán đảm bảo tuân thủ quy trình xử lý hóa đơn, tránh rủi ro về Thuế.

Nội dung bài viết bao gồm hướng dẫn chi tiết nghiệp vụ và các bước thực hiện trên phần mềm.

Trường hợp phát hiện hóa đơn lập sai là hóa đơn điện tử mới hoặc hóa đơn thay thế không có mã của Cơ quan Thuế, đã gửi CQT, chưa gửi cho người mua có sai sót về:

• Mã số thuế người mua
• Số tiền ghi trên hoá đơn
• Thuế suất, tiền thuế
• Hàng hoá ghi trên hoá đơn không đúng quy cách, chất lượng…

Kế toán lựa chọn 1 trong 2 hình thức xử lý hóa đơn sau: Thay thế hóa đơn hoặc Điều chỉnh hóa đơn. Nếu lựa chọn hình thức Thay thế hóa đơn thì cách thực hiện như sau:

1. Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua

2. Lập văn bản thỏa thuận ghi rõ nội dung sai và gửi đến người mua trước khi lập hóa đơn thay thế.

3. Lập hóa đơn thay thế để gửi người mua.

Lưu ý: Nếu có sai sót cần thay thế hóa đơn từ lần thứ 2 trở đi, vui lòng lập hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn thay thế bị sai sót.

Bước 1: Gửi hóa đơn đã lập sai đến người mua

Xem hướng dẫn tại đây

Bước 2: Lập văn bản thỏa thuận trước khi lập hóa đơn thay thế

Xem hướng dẫn tại đây

Bước 3: Lập hóa đơn thay thế

• Trên phân hệ Hóa đơn, tab Hóa đơn, nhấn biểu tượng mũi tên (∇) bên cạnh chữ Thêm, chọn chức năng Lập hóa đơn thay thế.

• Thiết lập khoảng thời gian tìm kiếm hóa đơn sai sót.
• Chọn Khách hàng.
• Nhấn Lấy dữ liệu.
• Lựa chọn hóa đơn cần thay thế. Nhấn Chọn.

• Chương trình sẽ tự động sinh hóa đơn thay thế. Nhấn Cất và thực hiện phát hành hóa đơn điện tử mới.