Làm thế nào khi phần 9.1.3 phần Thuyết minh chi tiết TSCĐ hữu hình cuối năm đã khấu hao, hao mòn hết nhưng vẫn còn sử dụng lên sai số liệu?

3.1.1. Chỉ tiêu 9.1.3 không lên số liệu 

Bước 1: Vào Tổng hợp/ Lập BCTC chọn chương Tổng hợp

Bước 2: Tại Tab B04/BCTC nhấn Lấy số liệu từ QLTS theo hướng dẫn Tại đây

Nếu số liệu lên chưa đúng kiểm tra theo mục 3.1.2

3.1.2. TCSĐ lên chưa đúng: thừa hoặc thiếu TSCĐ

Theo cách lấy số liệu trên, chỉ tiêu Chỉ lấy lên TSCĐ có Giá trị còn lại = 0, chưa ghi giảm tại thời điểm in báo cáo, không lấy TSCĐ vẫn đang tính hao mòn/ khấu hao.

Nếu thiếu hay thừa tài sản trên báo cáo thì anh/chị cần thực hiện: 

Bước 1: Đăng nhập phần mềm QLTS

Bước 2: Vào Báo cáo\ Báo cáo quản trị \Mẫu số BCQT17 – Báo cáo tình hình tăng, giảm TSCĐ (Mẫu hiển thị giá trị còn lại)

• Chọn tham số là thời gian cần kiểm tra ( năm nay ) 
• Bộ phận sử dụng , nguồn hình thành chọn Tổng hợp 
• Theo trạng thái tài sản chọn đang sử dụng
• Theo thời điểm phát sinh chọn đầu năm và ghi tăng trong năm
• Nhấn Đồng ý

Bước 3:  Đối chiếu với cột Giá trị còn lại 

Anh/chị kiểm tra lại thông tin tại cột Giá trị còn lại của các tài sản trên báo cáo.

• Nếu đối chiếu đã đúng với thực tế TSCĐ đang theo dõi tại đơn vị thì Chỉ tiêu đang hiển thị vậy là ĐÚNG
• Nếu đối chiếu chưa đúng thì cần kiểm tra lại chi tiết từng TSCĐ đang lên thiếu, thừa trên QLTS để sửa lại và thực hiện lấy lại TSCĐ xuống Mimosa theo hướng dẫn mục 3.1.1

Lưu ý: Để lập BCTC đúng, anh/ chị cần hoàn thiện đầy đủ các chứng từ ghi tăng, ghi giảm, tính hao mòn/ khấu hao trên QLTS theo hướng dẫn tại đây 

3.2.1. Chỉ tiêu 9.1.3 không lên số liệu 

Nguyên nhân : Chọn sai tham số khi lập, xem BCTC hoặc chưa chọn chương khi khai báo TSCĐ

Giải pháp :

Nếu tài sản không chi tiết chương thì khi xem báo cáo B04 anh/chị chọn tham số chương là tổng hợp . 

Nếu tài sản chi tiết theo chương thì khi khai báo TSCĐ cần chọn chương chi tiết cho TSCĐ trong Danh mục\Tài sản cố định.

3.1.2. TCSĐ lên chưa đúng: thừa hoặc thiếu TSCĐ

Theo cách lấy số liệu trên, chỉ tiêu Chỉ lấy lên TSCĐ có Giá trị còn lại = 0, chưa ghi giảm tại thời điểm in báo cáo, không lấy TSCĐ vẫn đang tính hao mòn/ khấu hao.

Nếu thiếu hay thừa tài sản trên báo cáo thì anh/chị cần thực hiện như sau:

Bước 1: Vào Báo cáo\Tài sản cố định\ Báo cáo kiểm kê TSCĐ

• Chọn kỳ báo cáo là thời gian cần kiểm tra 
• Tích lấy số liệu lên các cột kiểm kê 
• Nhấn Xem báo cáo 

Bước 3: Kiểm tra so sánh cột Giá trị còn lại 

•  Nếu kiểm tra đã đúng với thực tế TSCĐ đang theo dõi tại đơn vị thì Chỉ tiêu đang hiển thị vậy là ĐÚNG
•  Nếu kiểm tra chưa đúng thì cần kiểm tra lại chi tiết từng TSCĐ đang lên thiếu, thừa

Nếu Hao mòn lũy kế chưa đúng do chưa tính hao mòn thì thực hiện tính hao mòn theo hướng dẫn tại đây

Trường hợp tính hao mòn không thấy lên ts thì kiểm tra lại theo hướng dẫn tại đây 

Nếu hao mòn lũy kế sai do khai báo TSCĐ đầu kỳ sai thì thực hiện sửa lại TSCĐ. Không sửa được thì xem hướng dẫn tại đây 

Nếu TSCĐ thực tế đã hết hao mòn do trước đó làm sai thì cần thực hiện đánh giá lại TSCĐ theo hướng dẫn tại đây 

TSCĐ thực tế đã  thanh lý, điều chuyển, bán, mất , hỏng, chuyển thành CCDC… nhưng chưa ghi nhận trên phần mềm .Anh/chị thực hiện ghi giảm TSCĐ tương ứng trường hợp tại đây 

TSCĐ đã sử dụng nhưng chưa đưa vào phần mềm hay nhận điều chuyển chưa khai báo thì anh/chị thực hiện ghi tăng TSCĐ theo hướng dẫn tại đây

Nếu anh/chị không theo dõi trên phần mềm MISA, khi lập báo cáo B04 phần mềm sẽ không lấy lên được chi tiết từng tài sản cho các mục thuộc III. 9 . Anh/chị thực hiện khai báo theo hướng dẫn tại đây