1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách xử lý khi xem báo cáo B01/BCQT thấy chỉ tiêu Mã số 215 (Số kinh phí được phép chuyển sang năm sau sử dụng và quyết toán) của quý trước không bằng Mã số 197(Số dư kinh phí chưa sử dụng năm trước chuyển sang) của quý này giúp đảm bảo số liệu quyết toán được chính xác và thống nhất giữa các kỳ báo cáo.
Ví dụ đơn vị đang đối chiếu số liệu Quý I và Quý II năm 2025
2. Cách xử lý
Nguyên nhân 1: Do cuối kỳ trước đơn vị chưa thực hiện xác định kết quả hoạt động
Giải pháp:
Trước khi kết chuyển phải đảm bảo các TK doanh thu như 515, 531, 711, các tài TK chi phí như 642, 632..,TK kết chuyển như 911, 421 phải theo dõi chi tiết theo nguồn và loại khoản. Anh/chị có thể kiểm tra và tích theo dõi chi tiết theo nguồn và loại khoản rồi kết chuyển theo các bước sau:
Bước 1: Vào phân hệ Danh mục\ Tài khoản\ Hệ thống tài khoản
Bước 2: Tích đúp vào tài khoản cần kiểm tra, kiểm tra xem đã tích chi tiết theo nguồn và loại khoản chưa, nếu chưa thì phải tích chi tiết theo nguồn, loại khoản. Tham khảo hướng dẫn chi tiết tại đây.
Bước 3: Anh/chị thực hiện kết chuyển xác định kết quả các quý theo hướng dẫn tại đây.
Lưu ý: Thực hiện kết chuyển xác định kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh theo Quý , theo thứ tự tăng dần, để Ngày CT, Ngày HT trên chứng từ xác định kết quả là ngày cuối quý.
Nguyên nhân 2: Do TK 154 cuối kỳ trước vẫn còn dư
Giải pháp:
- Nếu thực tế cuối kỳ trước đơn vị không có dở dang chuyển sang kỳ sau thì thêm mới bút toán kết chuyển từ TK 154 sang TK 632. Bạn làm theo hướng dẫn tại đây
- Nếu thực tế đơn vị có dở dang chuyển kỳ sau (dư trên TK 154) thì hiện tại phần mềm không mang đúng được số dư cuối kỳ trước Mã số 206 hoặc 207 sang kỳ này Mã số 198 hoặc 199.
