Khi chuyển khoản thanh toán vốn đầu tư đồng thời thanh toán luôn số tạm ứng trước đó thì làm thế nào?

Bài viết hướng dẫn thực hiện rút dự toán, thanh toán vốn đầu tư đồng thời thu hồi số tạm ứng đã rút trước đó. Qua đó sẽ giúp anh /chị lập và xuất khẩu đầy đủ các mẫu chứng từ 04a/TT, 04b/TT và 05/TT để nộp qua cổng DVC Kho bạc, đảm bảo thanh toán đúng quy trình và khớp số liệu giữa phần mềm và Kho bạc Nhà nước.

Đối với các đơn vị có phát sinh chi đầu tư, đơn vị thường rút tạm ứng để ứng trước cho nhà thầu, sau khi công trình hoàn thành thì mới thực hiện thanh toán số còn lại. Kế toán tại các đơn vị này thường gộp chứng từ thanh toán tạm ứng cùng giấy rút thành 1 bộ hồ sơ để đi thanh toán với kho bạc.

Ví dụ

– Đơn vị được giao dự toán 2 tỷ đồng.

– Đơn vị thực hiện rút dự toán tạm ứng để ứng trước cho nhà thầu, số tiền là 500 triệu đồng.

– Sau đó đơn vị tiếp tục rút dự toán 1,5 tỷ đồng để thanh toán nốt số còn lại cho nhà thầu, và lập bộ hồ sơ gồm Mẫu 04b/TT: Giấy đề nghị thu hồi vốn, Mẫu 05/TT: Giấy rút vốn và Mẫu 04a/TT: Giấy đề nghị thanh toán vốn để nộp cho kho bạc.

Bước 1: Vào Kho bạc\Quy trình \Rút dự toán nhấn chọn Rút dự toán chuyển khoản

Trên cửa sổ rút dự toán chuyển khoản anh/chị chọn tạm ứng đã cấp dự toán , khai báo các thông tin chi tiết cho chứng từ ( tài khoản chi , đơn vị nhận , ngày chứng từ , …. số tiền là 500 triệu đồng)

Bước 2: Nhấn Cất, chương trình hiển thị thông báo. Nhấn Có để chuyển qua bước 3

Bước 3: Hệ thống sinh chứng từ Chuyển khoản kho bạc: Nghiệp vụ là Tạm ứng đã cấp dự toán. Nhấn Cất.

Bước 4: Vào Kho bạc tab  Bảng kê chứng từ thanh toán, nhấn mũi tên cạnh Thêm chọn Đã cấp dự toán.

Bước 5: Chọn Khoảng thời gian cần lấy chứng từ thanh toán. Sau đó tích chọn chứng từ và nhấn Cất.

Bước 6: Chọn mũi tên cạnh in chọn Mẫu 04b/TT: Giấy đề nghị thu hồi vốn.

 Khai báo tham số in chứng từ và nhấn Đồng ý.

Bước 7: Nhấn Xuất khẩu DVC để xuất khẩu Mẫu 04b/TT ra file xml nộp cho KBNN.

Bước 1: Vào Kho bạc\Quy trình \Rút dự toán nhấn chọn Rút dự toán chuyển khoản

• Trên cửa sổ rút dự toán chuyển khoản anh/chị chọn tạm ứng đã cấp dự toán , khai báo các thông tin chi tiết cho chứng từ ( tài khoản chi , đơn vị nhận , ngày chứng từ , …. số tiền là 2 tỷ)

Bước 2 : Nhấn Cất và nhấn vào mũi tên cạnh in chọn Mẫu số 04a/TT: Giấy đề nghị thanh toán vốn.

• Trên tham số in chứng từ:

• • Nhập số tiền Thu hồi tạm ứng là 500 triệu đồng.
  • Nhập Số trả đơn vị thụ hưởng là 1,5 tỷ đồng.
  • Nhập thêm số tiền vào ô Dự toán được duyệt hoặc giá trị trúng thầu hoặc giá trị hợp đồng và Lũy kế số vốn đã thanh toán từ khởi công đến cuối kỳ trước.
  • Nhấn Đồng ý.

Bước 3: Nhấn Xuất khẩu DVC để xuất khẩu mẫu 04a/TT ra file xml nộp cho kho bạc.

Bước 1: Mở lại giấy rút dự toán tại bước 1 của 3.2, nhấn Sửa.

Bước 2: Thực hiện sửa lại số tiền trên giấy rút từ 2 tỷ đồng thành 1,5 tỷ đồng rồi nhấn Cất.

Bước 3: Nhấn vào mũi tên cạnh in , chọn Mẫu số 05/TT: Giấy rút vốn.

Bước 4: Khai báo tham số in báo cáo rồi nhấn Xem báo cáo.

Bước 5: Nhấn Xuất khẩu DVC trên màn hình xem trước báo cáo khi in để xuất khẩu Mẫu 05/TT ra file xml và nộp cho KBNN.

Xem hướng dẫn nộp hồ sơ giao dịch qua cổng DVC KBNN tại đây