1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách lập chứng từ bán hàng theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu và tính chính xác tổng số tiền thanh toán khi áp dụng giảm thuế GTGT theo Nghị quyết 174/2024/QH15, giúp tổng số tiền thanh toán trên chứng từ khớp với hóa đơn để đơn vị dễ dàng đối chiếu số liệu và lập báo cáo chính xác.
– Trước phiên bản R6: Do trên chứng từ bán hàng theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu không có thông tin Số tiền giảm trừ thuế nên hệ thống tính sai tổng số tiền thanh toán, dẫn đến số liệu trên hóa đơn và chứng từ không khớp nhau, gây khó khăn cho đơn vị trong việc đối chiếu và báo cáo.
– Kể từ phiên bản R6: Phần mềm bổ sung thông tin Tiền thuế GTGT được giảm tại mục Thuế trên các chứng từ với dữ liệu áp dụng phương pháp tính thuế GTGT trực tiếp trên doanh thu
2. Cách thực hiện
Lưu ý: Chỉ áp dụng đối với đơn vị có Phương pháp tính thuế GTGT là Phương pháp trực tiếp trên doanh thu
Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng\Lập chứng từ bán hàng.
Bước 2: Trên giao diện chứng từ bán hàng, tích chọn ô Giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết giảm thuế, nhấn qua tab Thuế, nhập lại số tiền ở ô Tiền thuế GTGT được giảm (nếu cần)
Bước 3: Khai báo các thông tin khác và Nhấn Cất
