1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách xử lý khi in báo cáo B03/BCQT: Thuyết minh báo cáo quyết toán thấy chỉ tiêu “Số dư năm trước mang sang” (Trong phần IV.2 -Trích lập và sử dụng nguồn kinh phí cải cách tiền lương) không lên số liệu.
2. Cách xử lý
2.1 Nguyên nhân
Cách lấy số liệu của chỉ tiêu này trên báo cáo như sau(Anh/chị có thể vào thiết lập báo cáo tài chính để xem công thức, cách lấy số liệu của báo cáo):
- Phần nguồn NSNN: Lấy theo số dư dự toán năm trước chuyển sang của mã nguồn 14.
- Phần Nguồn phí được khấu trừ, để lại: Lấy theo số dư 468 của mã nguồn 4.
- Phần Nguồn khác: Lấy theo số dư 468 của mã nguồn 7.
- Phần Nguồn sản xuất kinh doanh, dịch vụ: Hiện đang để trống, chưa có công thức lấy lên
Vì vậy, việc không có số liệu ở chỉ tiêu “Số dư năm trước chuyển sang” của mục Trích lập và sử dụng nguồn kinh phí cải cách tiền lương thường là do:
-
Không có số dư dự toán trên tài khoản 008 của nguồn 14, hoặc
-
Tài khoản 468 có số dư nhưng chưa được nhập chi tiết theo từng nguồn kinh phí.
2.2 Giải pháp
Nếu đơn vị có dư dự toán năm trước chuyển sang nguồn 14 thì thực hiện nhập số dư đầu kỳ đúng theo hướng dẫn tại đây.
Nếu đơn vị có số dư đầu kỳ ở TK 468 thì thực hiện nhập lại số dư chi tiết theo nguồn theo hướng dẫn tại đây.
