1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn xử lý khi Lập báo cáo quyết toán và kiểm tra B03/BCQT báo lỗi: “Giá trị của cột Tổng số chỉ tiêu [120 — Kinh phí giảm trong năm] trên Báo cáo B01/BCQT và chỉ tiêu 2.4 — Kinh phí giảm trong năm (Mục I. Tình hình sử dụng NSNN trong năm / 2. Nguồn NSNN trong nước) trên báo cáo B03/BCQT phải bằng nhau”.
Lỗi này thường xảy ra khi tính chất của các tài khoản 008 bị thay đổi so với mặc định, dẫn đến số liệu Kinh phí giảm trong năm trên B01/BCQT và B03/BCQT không khớp.
2. Cách xử lý
2.1 Nguyên nhân
Khi đơn vị có phát sinh Kinh phí giảm trong năm, số liệu trên B01/BCQT có thể vẫn hiển thị đúng. Tuy nhiên, khi lập B03/BCQT và tích Kiểm tra số liệu, phần mềm báo lỗi nếu tính chất của các tài khoản 008 bị thay đổi so với mặc định.
Tính chất mặc định của các tài khoản 008 như sau:
- TK 00811, 00812, 00821, 00822: Dư Nợ.
- TK 008111, 008112, 008211, 008212, 008221, 008222: Dư Có.
Ví dụ: TK 00821 hoặc TK 00822 đang có tính chất Lưỡng tính thay vì Dư Nợ
2.2 Giải pháp
Bước 1: Sao lưu dữ liệu theo hướng dẫn tại đây
Bước 2: Vào Danh mục\Tài khoản\Hệ thống tài khoản
1. Tìm đến các tài khoản 008 bị thay đổi tính chất, tích đúp chuột vào tài khoản để sửa.
2. Sửa lại tính chất tài khoản theo mặc định:
- TK 00811, 00812, 00821, 00822: Dư Nợ.
- TK 008111, 008112, 008211, 008212, 008221, 008222: Dư Có.
Ví dụ: Sửa TK 00822 từ Lưỡng tính thành Dư Nợ.
3. Nhấn Cất.
4. Thực hiện lần lượt cho tất cả các TK 008 bị thay đổi tính chất.
Bước 3: Vào Tổng hợp\Lập báo cáo\Danh sách Báo cáo quyết toán, xóa báo cáo quyết toán đã lập trước đó và lập lại báo cáo để kiểm tra lại số liệu.