Chi tiền mặt nộp vào tài khoản ngân hàng

Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách định khoản và thao tác nhập liệu vào phần mềm khi thực hiện nghiệp vụ nộp tiền mặt vào tài khoản ngân hàng, kho bạc đảm bảo tuân thủ chế độ kế toán theo Thông tư 24/2024/TT-BTC

Nợ TK 1121: Chi tiết theo ngân hàng (Nếu nộp vào tài khoản VNĐ)

Nợ TK 1122: Chi tiết theo ngân hàng (Nếu nộp vào tài khoản ngoại tệ)

Có TK 1111: Tiền mặt VND

Có TK 1112: Chi tiết theo tiền mặt ngoại tệ

Trong kỳ, khi có nhu cầu mang tiền mặt nộp tiền vào tài khoản tiền gửi, quy trình thực hiện như sau:

1. Kế toán lập Giấy đề nghị chi tiền nộp vào tài khoản Ngân hàng/Kho bạc, đồng thời lập phiếu chi.
2. Kế toán chuyển Giấy đề nghị chi tiền và phiếu chi cho Kế toán trưởng và Thủ trưởng đơn vị ký duyệt.
3. Sau khi phiếu chi được ký duyệt, thủ quỹ căn cứ vào phiếu chi thực hiện xuất tiền cho kế toán và ghi sổ quỹ. Kế toán nhận tiền, đồng thời lập Giấy nộp tiền (in thành 2 liên).
4. Kế toán mang tiền và giấy nộp tiền ra ngân hàng/kho bạc làm thủ tục nộp tiền.
5. Căn cứ vào phiếu chi và Giấy báo có của Ngân hàng/Kho bạc, kế toán ghi sổ chi tiết tiền mặt, sổ chi tiết tiền gửi.

Bước 1: Vào nghiệp vụ Tiền mặt, chọn Lập phiếu chi\Phiếu chi nộp tiền gửi NH, KB.

Bước 2: Khai báo thông tin chứng từ trên Phiếu chi nộp tiền vào NH, KB.

• Nhập Thông tin chung:

• • Người nhận: lựa chọn hoặc khai báo thêm đối tượng nhận tiền.
  • Lý do chi: nhập tóm tắt nội dung phiếu chi nộp tiền vào ngân hàng, kho bạc.
  • Nộp vào TK: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc cần nộp tiền.

• Nhập thông tin chi tiết chứng từ: Số chứng từ gốc, Ngày chứng từ gốc (nếu cần), TK Nợ, TK Có, Số tiền, Kỳ hạn.

Bước 3: Nhấn Cất.