Chi thanh toán các khoản nợ phải trả, các khoản nợ vay

Bài viết nhằm hướng dẫn anh/chị thực hiện chi trả các khoản nợ phải trả, nợ vay cho nhà cung cấp hoặc đối tượng khác qua nghiệp vụ tiền mặt trên phần mềm, đảm bảo quy trình thanh toán và hạch toán đúng quy định.

Nội dung bài viết gồm quy trình nghiệp vụ, hạch toán, các bước thao tác chi tiết trên phần mềm

Nợ TK 331: Phải trả cho người bán

Có TK 111: Tiền mặt

1. Sau khi nhận được yêu cầu trả nợ của các đối tượng liên quan hoặc yêu cầu của kế toán trưởng v/v chi trả nợ cho NCC hoặc các đối tượng khác, kế toán làm Giấy đề nghị thanh toán và chuyển kế toán tiền mặt sẽ lập Phiếu chi.
2. Kế toán chuyển phiếu chi cho kế toán trưởng và giám đốc ký duyệt sau đó chuyển lại cho Thủ quỹ.
3. Thủ quỹ căn cứ vào Phiếu chi để chi tiền, sau đó thủ quỹ và người nhận tiền ký xác nhận vào phiếu chi, đồng thời ghi sổ quỹ.
4. Kế toán tiền mặt căn cứ vào Phiếu chi đã đủ chữ ký để ghi sổ kế toán tiền mặt, sổ kế toán công nợ và lưu trữ phiếu chi.

Bước 1: Vào nghiệp vụ Tiền mặt, tại tab Quy trình, chọn Lập phiếu chi\Phiếu chi.

Bước 2: Khai báo thông tin chứng từ chi thanh toán các khoản nợ phải trả trên Phiếu chi.

• Nhập Thông tin chung: Người nhận, Địa chỉ, Lý do chi.
• Nhập thông tin chi tiết chứng từ: Số chứng từ gốc, Ngày chứng từ gốc (nếu cần), TK Nợ, Số tiền.
• Trường hợp muốn hạch toán nhanh bằng các định khoản có sẵn của chương trình, anh/chị nhấn Định khoản nhanh. Phần mềm hiển thị danh sách định khoản của loại chứng từ hiện thời, anh/chị chọn 1 loại định khoản nhanh thì phần mềm sẽ tự động hạch toán phù hợp.

Bước 3: Nhấn Cất.