Bước 1: Rút dự toán tiền mặt trả lương
Sau khi tập hợp đầy đủ các chứng từ gốc như bảng lương có chữ ký của cán bộ nhân viên,… đơn vị rút dự toán thực chi bằng tiền mặt để trả lương cho cán bộ nhân viên.
Các thao tác thực hiện như sau:
1. Vào nghiệp vụ Kho bạc, chọn Rút dự toán/Rút dự toán tiền mặt.
2. Tích chọn Thực chi.
3. Khai báo thông tin về chứng từ Rút dự toán tiền mặt.
- Nhập thông tin chung: Tài khoản số, Người lĩnh tiền, Diễn giải.
- Nhập thông tin chứng từ: Ngày chứng từ, Ngày hạch toán, Số chứng từ.
- Nhập chi tiết chứng từ: Nguồn, Chương, Khoản, Tiểu mục, Số tiền.
4. Nhấn Cất. Hệ thống hiển thị màn hình thông báo “Bạn có muốn sinh Phiếu thu không?”. Nhấn Đồng ý.
5. Anh/chị kiểm tra các thông tin trên Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ, phần mềm tự động sinh TK Nợ 1111, TK Có 511, 1351 dựa theo tính chất nguồn kinh phí, nghiệp vụ Thực chi đồng thời sinh bút toán hạch toán đồng thời ghi Có TK 008212, 008222.
6. Nhấn Cất.
Bước 2: Chi trả lương bằng tiền mặt
1. Trên Phiếu thu rút dự toán nhập quỹ được sinh từ chứng từ Rút dự toán tiền mặt, anh/chị nhấn Tiện ích/Sinh chứng từ trả lương.
2. Phần mềm lấy lên các thông tin trên Phiếu chi trả lương, tự động hạch toán TK Nợ 334, TK Có 1111.
3. Nhấn Cất.
Bước 3: Hạch toán chi phí lương
1. Trên Phiếu chi trả lương, anh/chị nhấn Tiện ích/Hạch toán chi phí.
2. Hệ thống sẽ tự động sinh chứng từ Chứng từ nghiệp vụ khác, tự sinh hạch toán Nợ TK 611x/Có TK 334 dựa theo tính chất nguồn kinh phí. Tùy vào hoạt động và nguồn phát sinh anh/chị có thể chỉnh sửa TK Nợ cho phù hợp.
3. Nhấn Cất.
