Rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc nhập quỹ tiền mặt

Xem phim hướng dẫn:

Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết

1. Ðịnh khoản

Nợ TK 111: Tiền mặt (chi tiết tài khoản 1111, 1112)

Có TK 112: Tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc (chi tiết tài khoản 1121, 1122)

2. Mô tả nghiệp vụ

Khi có nhu cầu rút tiền từ tài khoản tiền gửi về nhập quỹ, đơn vị thực hiện các hoạt động sau

Kế toán lập Giấy rút tiền mặt hoặc viết Séc tiền mặt kèm theo Bảng kê chứng từ thanh toán hoặc chứng từ gốc chuyển cho Kế toán trưởng, Thủ trưởng đơn vị ký duyệt và đóng dấu.
Kế toán mang Giấy rút tiền mặt kèm bảng kê chứng từ thanh toán/chứng từ gốc hoặc Séc tiền mặt ra Kho bạc/Ngân hàng nơi giao dịch rút tiền về nhập quỹ tiền mặt.
Thủ quỹ sẽ căn cứ vào Phiếu thu để thu tiền và đồng thời ghi sổ quỹ.
Căn cứ vào phiếu thu đã có chữ ký của thủ quỹ, kế toán ghi sổ chi tiết tiền mặt, đồng thời căn cứ vào giấy rút dự toán ghi sổ theo dõi dự toán và các sổ kế toán liên quan.

Ví dụ: Ngày 017/04/2025, đơn vị rút tiền gửi kho bạc tại Kho bạc nhà nước Quận Cầu Giấy về quỹ tiền mặt để chi theo lệnh chi tiền, số tiền: 50.000.000đ.

3. Hướng dẫn trên phần mềm

1. Vào nghiệp vụ Tiền mặt, chọn Lập phiếu thu\Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB.

2. Khai báo thông tin chứng từ Phiếu thu rút tiền gửi NH, KB.

Nhập Thông tin chung:

- Người nộp: lựa chọn hoặc khai báo thêm đối tượng nộp tiền.
- Lý do nộp: nhập tóm tắt nội dung phiếu thu rút tiền gửi ngân hàng, kho bạc.
- Rút từ tài khoản: lựa chọn hoặc khai báo thêm tài khoản ngân hàng, kho bạc rút tiền.

Nhập thông tin chi tiết chứng từ: Tài khoản Có, Tài khoản Nợ, Số tiền, Hình thức Cấp phát, Nghiệp vụ, Hoạt động sự nghiệp, CTMT, dự án tương ứng.

3. Nhấn Cập nhật hạch toán đồng thời, phần mềm sẽ tự động lấy dữ liệu lên tab Hạch toán đồng thời từ Thiết lập quy tắc hạch toán đồng thời.