Tôi muốn chi lương, bảo hiểm từ nguồn thu hoạt động sản xuất kinh doanh thì làm thế nào?

Trường hợp 1: Nếu thu bằng tiền mặt

1. Thu tiền mặt

• • Vào phân hệ Tiền mặt\Quy trình \Lập phiếu thu, nhấn  Phiếu thu.
  • Hạch toán: Nợ TK 1111/ Có TK 5311.
  • Nhấn Cất 

2. Nộp tiền mặt vào tài khoản kho bạc:

• • Vào Tiền mặt\Quy trình\Lập phiếu chi, nhấn Phiếu chi nộp tiền vào NH, KB.
  • Hạch toán Nợ 1121/ Có 1111.

• • Nhấn Cất 

Trường hợp 2: Nếu thu tiền gửi

• • • Vào phân hệ Tiền gửi\Quy trình \ Thu tiền gửi, nhấn Thu tiền gửi.
    • Hạch toán: Nợ TK 1121/ Có 5311.
    • Nhấn Cất

1. Chi lương

• Chuyển lương từ TK kho bạc sang TK ngân hàng để trả lương: (Nếu đơn vị cần chuyển lương từ TK kho bạc =>  TK ngân hàng của đơn vị => TK ATM của từng cán bộ nhân viên)
  • Vào phân hệ Tiền gửi/ Chuyển tiền nội bộ.
  • Hạch toán: Nợ 1121/Có 1121 (Từ TK NH,KB: chọn TK kho bạc ; Đến TKNH,KB: chọn TK ngân hàng để trả lương).

• • Nhấn Cất

• Chi lương: (Ủy nhiệm chi qua ngân hàng)
  • Vào phân hệ Tiền gửi\Quy trình\Chi tiền gửi, nhấn Chi tiền gửi.
  • Hạch toán: Nợ TK 334/Có TK 1121.
  • Nhất Cất

2. Hạch toán chi phí lương

• Sau khi cất chứng từ chi tiền gửi, phần mềm sẽ hiển thị thông báo sinh chứng từ hạch toán chi phí lương . Anh/chị nhấn Có để phần mềm tự động sinh chứng từ nghiệp vụ khác 

Lưu ý: Nếu nhấn Không, anh/chị vào mũi tên cạnh Tiện ích chọn Hạch toán chi phí lương để phần mềm sinh lại chứng từ

• Sửa lại hạch toán Nợ các TK 154, 6421/Có TK 334

• Nhấn Cất 

1. Bảo hiểm

• Chi thanh toán bảo hiểm:
  • Vào phân hệ Tiền gửi\Quy trình\Chi tiền gửi, nhấn Chi tiền gửi.
    
  • Hạch toán: (tương ứng với từng tiểu mục lương, bảo hiểm)
    Nợ TK 3321/ Có 112
    Nợ TK 3322/ Có 112
    Nợ TK 3323/ Có 112

• • Nhấn Cất

• Hạch toán chi phí bảo hiểm

• • Sau khi cất chứng từ chi tiền gửi, phần mềm sẽ hiển thị thông báo sinh chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm . Anh/chị nhấn Có để phần mềm tự động sinh chứng từ nghiệp vụ khác 

Lưu ý: Nếu nhấn Không, anh/chị vào mũi tên cạnh Tiện ích chọn hạch toán chi phí bảo hiểm để phần mềm sinh lại chứng từ

• • Sửa lại hạch toán
    + Khấu trừ vào lương:
    Nợ TK 154, 642/ Có TK 334       
    Nợ TK 334/ Có TK 3321              BHXH khấu trừ vào lương
    Nợ TK 334/ Có TK 3322              BHYT khấu trừ vào lương
    Nợ TK 334/ Có TK 3323              BHTN khấu trừ vào lương
    + Cơ quan đóng:
    Nợ TK154, 642/ Có TK 3321       BHXH cơ quan đóng
    Nợ TK154, 642/ Có TK 3322       BHYT cơ quan đóng
    Nợ TK154, 642/ Có TK 3323       BHTN cơ quan đóng

• • Nhấn Cất 

2. Kinh phí công đoàn

Hạch toán tương tự chi thanh toán bảo hiểm:

• Chi thanh toán kinh phí công đoàn
  • Vào phân hệ Tiền gửi\Quy trình\Chi tiền gửi, nhấn Chi tiền gửi.
    
  • Hạch toán: Nợ TK 3324/Có 1121.

• • Nhấn Cất

• Hạch toán chi phí kinh phí công đoàn
  
  • Sau khi cất chứng từ chi tiền gửi, phần mềm sẽ hiển thị thông báo sinh chứng từ hạch toán chi phí bảo hiểm . Anh/chị nhấn Có để phần mềm tự động sinh chứng từ nghiệp vụ khác 

Lưu ý: Nếu nhấn Không, anh/chị vào mũi tên cạnh Tiện ích chọn hạch toán chi phí bảo hiểm để phần mềm sinh lại chứng từ

• • Sửa lại hạch toán: Nợ 154, 6421/Có 3323.

• • Nhấn Cất