1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị xử lý các chứng từ hạch toán tăng/giảm hoặc trích khấu hao, hao mòn tài sản cố định nhưng không chi tiết theo từng tài sản, dẫn đến không hiển thị trên Sổ TSCĐ gây ra lệch sổ tài sản S24 và bảng cân đối phát sinh (S05-H).
Chương trình sẽ hiển thị báo cáo chi tiết tại phần 4.2.1 như sau:
2. Cách xử lý
Trường hợp này Kế toán xử lý như sau:
Bước 1: Nhấn vào số chứng từ trên báo cáo để mở chứng từ lên.
Bước 2: Nhấn Bỏ ghi, nhấn Xoá để xoá chứng từ này.
Thực hiện khai báo tài sản và hạch toán các phát sinh của TSCĐ theo hướng dẫn tại đây
Lưu ý: Các nghiệp vụ hạch toán điều chỉnh tài khoản 211, 214 để khớp với sổ tài sản S24 hoặc trường hợp đơn vị không theo dõi tài sản trên phần mềm Mimosa online, cũng không theo dõi tài sản trên phần mềm QLTS của MISA(Hàng kỳ vào Tổng hợp\Chứng từ nghiệp vụ khác để hạch toán các nghiệp vụ phát sinh của tài sản) thì anh/chị bỏ qua cảnh báo.
