1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách thao tác nhập liệu vào phần mềm khi đơn vị có mua TSCĐ thanh toán nhiều lần.
2. Các bước thực hiện
Ví dụ: Đơn vị mua tài sản cố định trị giá 50.000.000 thanh toán làm 2 đợt
- Đợt 1: Chuyển khoản thanh toán 50% cho nhà cung cấp
- Đợt 2: Chuyển khoản thanh toán 50% phần còn lại
Bạn thực hiện 2 bước như sau:
Bước 1: Thanh toán tiền mua tài sản cho nhà cung cấp
1. Vào Kho bạc\Rút dự toán\Rút dự toán chuyển khoản để chuyển trả 50% đợt 1
- Nhập thông tin trên giấy rút dự toán chuyển khoản
- Nhấn Cất
2. Phần mềm sẽ hiển thị giao diện Sinh chứng từ chuyển khoản kho bạc. Nhấn Có
3. Phần mềm hiển thị chứng từ chuyển khoản kho bạc. Bạn thực hiện sửa lại bút toán cho đúng
- Nợ TK 331/ Có TK 1351 (Nếu là nguồn giao tự chủ)
- Nợ TK 331/ Có TK 511 (Nếu là nguồn không giao tự chủ)
- Đồng thời Có TK 008
- Nhấn Cất
- Bạn thực hiện tương tự cho những lần thanh toán sau
Bước 2: Ghi nhận tài sản đưa vào sử dụng
1. Trường hợp 1: Nếu đơn vi theo dõi TSCĐ trên phần mềm MISA Mimosa
- Anh/chị xem hướng dẫn tại đây
- Lưu ý: chọn hình thức mua chưa thanh toán, phần mềm sẽ tự động hạch toán TK 211/Có TK 331.
2. Trường hợp 2: Nếu đơn vị không theo dõi TSCĐ trên phần mềm MISA Mimosa
- Vào Tổng hợp/ chứng từ nghiệp vụ khác
- Hạch toán Nợ TK 211/Có TK 331: Tổng giá trị của các đợt chuyển tiền.
- Lưu ý: Tab Thống kê, chọn Đối tượng Có tương ứng đến đối tượng ở Bước 1 khi chuyển khoản kho bạc
- Nhấn Cất
3. Theo dõi tài sản trên phần mềm QLTS
Anh/chị làm theo hướng dẫn tại đây để lấy chứng từ ghi tăng từ QLTS về.
Sau đó mở chứng từ ghi tăng lên nhấn Bỏ ghi\Sửa, sửa lại TK Có là 331 và chọn đối tượng cùng đối tượng của chứng từ thanh toán tiền cho nhà cung cấp đã chọn ở bước 1.
