1. Tổng quan
Bài viết này giúp anh/chị nắm được cách thực hiện thanh toán một phần số tiền tạm ứng chuyển khoản trên phần mềm, phù hợp với các trường hợp đơn vị không thanh toán hết toàn bộ số tiền tạm ứng mà chỉ thanh toán một phần theo nhu cầu thực tế.
2. Các bước xử lý trên phần mềm
2.1 Nguyên nhân:
Khi đơn vị rút dự toán tạm ứng bằng chuyển khoản, phần mềm sẽ tự động sinh chứng từ chuyển khoản kho bạc tổng số tiền , do đó khi lập bảng kê thanh toán tạm ứng, phần mềm sẽ lấy chứng từ CKKB tổng số tiền rút tạm ứng, không tách được một phần để thanh toán tạm ứng trên bảng kê
2.2 Giải pháp
Có 2 cách xử lý
Cách 1: Tách dòng hạch toán trên chứng từ chuyển khoản kho bạc
Bước 1: Vào Kho bạc/Chuyển khoản kho bạc/Tìm chứng từ chuyển khoản kho bạc tạm ứng/Bấm Xem/Sửa
Bước 2: Nhấn Bỏ ghi\ Sửa, Ở tab Hạch toán, nhấn vào dấu cộng + để Thêm dòng hạch toán\ nhập số tiền cần thanh toán và số tiền còn lại ở hai dòng
Ví dụ: Số tiền tạm ứng là 150.000.000, số tiền cần thanh toán là 50.000.0000 thì tách ra 2 dòng hạch toán giống nhau với số tiền là 50.000.0000 và 100.000.0000 trên chứng từ chuyển khoản kho bạc
Bước 3: Nhấn Cất, phần mềm báo Cập nhật hạch toán đồng thời, nhấn Không
Bước 4: Lập bảng kê thanh toán tạm ứng theo như hướng dẫn tại đây
Cách 2: Mượn tài khoản trung gian (TK 331) để sinh thêm chứng từ nghiệp vụ khác
Bước 1: Vào Kho bạc/Chuyển khoản kho bạc/Tìm chứng từ chuyển khoản kho bạc tạm ứng/Bấm Xem/Sửa
Bước 2: Sửa định khoản Nợ 6xx thành Nợ 331
Bước 3: Vào Tiện ích/Thêm mới từ chứng từ hiện thời/ Chọn Chứng từ Nghiệp vụ khác
Bước 4: Sửa định khoản và số tiền cần thành toán tạm ứng
– Nợ 642 đối với nguồn tự chủ
– Nợ 611 đối với nguồn không tự chủ
Ví dụ: Đơn vị cần thanh toán tạm ứng 50.000.000 nguồn tự chủ,
Hạch toán: TK Nợ 642
TK Có 331: 50.000.000
Bước 5: Qua thẻ Thống kê chọn Đối tượng Có giống Đối tượng Nợ
Bước 6: Nhấn Cất
Bước 7: Lập bảng kê thanh toán tạm ứng theo như hướng dẫn tại đây
