1. Tổng quan
Bài viết hướng dẫn nguyên nhân và giải pháp khi sổ tiền gửi không khớp với số liệu báo cáo đối chiếu Mẫu số 06 : Bảng xác nhận số dư tài khoản tiền gửi trong trường hợp báo cáo đối chiếu mẫu 06 đã đúng .
Mẫu số 06:
Sổ tiền gửi:
2. Cách xử lý
Nguyên nhân 1: Sổ tiền gửi chọn tham số chưa đúng
Giải pháp 1: Chọn đúng tham số khi in sổ tiền gửi
- Vào Báo cáo\Tiền gửi \S12-H: Sổ tiền gửi Ngân hàng, Kho bạc chọn tham số:
- Chọn đúng khoảng thời gian tương ứng với bảng xác nhận số dư
- Nếu tài khoản 1121 có tách tiết khoản thì chọn đúng tiết khoản con tương ứng với tài khoản đang kiểm tra, hoặc chọn tài khoản cha 1121
- Nguồn, chương, khoản để là Tổng hợp
- Tài khoản NH, KB, chọn tài khoản tài khoản ngân hàng cần kiểm tra( ví dụ :3714.4.123456) hoặc chọn tham số là tất cả
- Nhấn Xem báo cáo
Nguyên nhân 2: Đơn vị có tách tiết khoản của 1121, khi hạch toán phát sinh hạch toán nhầm vào tiết khoản không tương ứng với tài khoản ngân hàng đang kiểm tra .
Ví dụ : Tài khoản 1121 tách thành 1121.1, 1121.2……trong đó 1121.2 dùng để theo dõi tài khoản 3714, nhưng khi hạch toán lại chọn nhầm tài khoản 1121.1
Giải pháp 2: Kiểm tra và sửa lại chi tiết TK 1121 cho đúng với TK NH, KB
- Để kiểm tra ra những chứng từ nhầm tài khoản, bạn có thể in sổ tiền gửi chọn mục Tài khoản là những tiết khoản còn lại của 1121, để xem có phát sinh nào của tài khoản đang kiểm tra hạch toán nhầm vào tiết khoản khác không.
- Không phát sinh chứng từ : hạch toán và chọn ngân hàng đã đúng.
- Có phát sinh chứng từ : thực hiện tích vào số chứng từ tại cột số hiệu để kiểm tra.
Trường hợp tài khoản ngân hàng đúng : chọn lại tiết khoản con tương ứng
Ví dụ trường hợp trên đang kiểm tra ngân hàng 3716…. sẽ hạch toán ứng là tài khoản 1121.3 . Sửa lại từ 1121.2 hoặc 1121.1 về TK 1121.3
Trường hợp tài khoản kế toán hạch toán đúng
Chọn lại ngân hàng mà tài khoản kế toán (1121.1, 1121,2) đang theo dõi.
