1. Tổng quan
Bài viết nhằm hướng dẫn kế toán cách thiết lập và lập Tờ khai thuế GTGT (Mẫu 04/GTGT) theo phương pháp trực tiếp trên doanh thu để nộp cho cơ quan thuế.
Xem phim giới thiệu tính năng:
2. Các bước thực hiện
Bước 1: Kiểm tra phương pháp tính thuế GTGT và ngành nghề kinh doanh chính tính thuế GTGT
- Vào phần Thiết lập\Tùy chọn.
- Tại mục Nghiệp vụ\Nghiệp vụ thuế, kiểm tra phương pháp tính thuế là Phương pháp trực tiếp trên doanh thu.
- Anh chị kiểm tra Nhóm ngành nghề chính tính thuế GTGT.
Bước 2: Hạch toán các chứng từ phát sinh theo phương pháp tính thuế GTGT trực tiếp
- Trên các chứng từ, tại tab Thuế, anh/chị chọn thêm thông tin Nhóm ngành nghề để làm căn cứ tính thuế GTGT phải nộp.
- Tích chọn Giảm 20% thuế GTGT theo Nghị quyết giảm thuế nếu cần (hiển thị hết ngày 30/06/2024).
Bước 3: Lập tờ khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp mẫu 04/GTGT.
- Vào phân hệ Thuế.
- Di chuột vào mục Tờ khai thuế, chọn lập Tờ khai thuế giá trị gia tăng.
- Khai báo thông tin như Tờ khai lần đầu hoặc Tờ khai bổ sung, Kỳ, năm, Danh mục ngành nghề,…
- Tích chọn các phụ lục kê khai kèm theo.
- Nhấn Đồng ý.
- Phần mềm lập tờ khai như sau. Nhấn Cất.
- Thực hiện In hoặc Xuất XML tờ khai, bảng kê, phụ lục,… theo nhu cầu.
