1. Tổng quan
Bài viết này hướng dẫn anh/chị cách kiểm tra và xử lý khi xem S05-H: Bảng cân đối sẽ phát sinh, chọn Mẫu hiển thị số dư hai bên thì thấy các TK công nợ như 131, 331, 1388, 3388,… có số dư 2 bên, đúng là hết công nợ hoặc có số dư 1 bên.
2. Cách xử lý
2.1 Nguyên nhân
Thường do khi ghi nhận công nợ là ghi nhận đúng đối tượng nhưng khi thanh toán thì chọn sai đối tượng.
2.2 Giải pháp
Lưu ý: Nếu thấy các tài khoản công nợ này có số Dư Nợ đầu năm = Dư có đầu năm khi xem bảng cân đối mẫu số dư 2 bên. Nhưng thực tế cuối năm trước không còn dư thì anh/chị vào mục Số dư ban đầu, Nhập số tài khoản đó vào ô tìm kiếm, nhấn vào biểu tượng mũi tên tại dòng tài khoản đó, chọn Xóa số dư để xóa số dư đi.
Nhấn chuột trái vào dấu + để xem chi tiết
2.2.1 Nếu đơn vị có cả số dư bên Nợ và bên Có của các tài khoản phải trả như TK 331, 3388,..
Bước 1: Vào Báo cáo/Báo cáo khác/Báo cáo tổng hợp công nợ để tìm các đối tượng còn dư có và dư nợ
- Chọn Tài khoản cần kiểm tra: Ví dụ 331
- Chọn tất cả đối tượng
Báo cáo sẽ thể hiện đối tượng bên Nợ và đối tượng bên Có đã chọn trên chứng từ hạch toán.
Bước 2: Vào Báo cáo/Mua hàng/Báo cáo chi tiết công nợ phải trả.
- Chọn các đối tượng đang có dư Nợ và dư Có cuối kỳ chưa bù trừ cho nhau theo Báo cáo tổng hợp công nợ đã in ở Bước 1.
- Chọn TK cần kiểm tra, ví dụ 331
Đơn vị rà soát lại xem chứng từ nào chưa chọn đúng đối tượng thì tích vào chứng từ và sang phần 2.Thống kê chọn lại đúng đối tượng
Ví dụ: Khi mua hàng đang chọn đối tượng: Thảo thì khi thanh toán cần phải chọn ở Tab 2.Thống kê cũng đối tượng: Thảo. Như vậy, cần sửa lại chứng từ phiếu chi thanh toán trả tiền cho nhà cung cấp:
