Khi xem số tiền Có TK 531 ở báo cáo S05-H lệch với Số thu trong năm (Mã số 204) trên B01/BCQT thì làm thế nào?

Nếu đơn vị có bút toán hạch toán bên Nợ TK 531:

• Thuế GTGT: Nợ TK 531/Có TK 33311, Nợ TK 33311/Có TK 111, 112
• Giảm doanh thu: Nợ TK 531/có TK 111, 112

Giải pháp

• Nếu đơn vị có phát sinh hạch toán thuế GTGT, hoặc giảm thu do thu thừa => 2 báo cáo lệch như là đúng
• Nếu đã loại trừ số giảm thu mà vẫn chênh lệch => bạn kiểm tra bước tiếp theo 
• Thực hiện theo hướng dẫn ở link tại đây

Do hiện tại báo cáo B01/BCQT phần mềm có thiết lập thêm công thức có TK 515 và 711 nên số thu được trong năm sẽ bao gồm thêm số tiền ở 2 tài khoản này.

Cách kiểm tra:

Bước 1: Nhấn Tìm chứng từ, tích chọn Chứng từ đã ghi sổ, chọn thời gian tìm kiếm (là khoảng thời gian xem báo cáo bị sai), và nhấn Tìm kiếm

Bước 2: Tại bảng Tìm kiếm chứng từ

• Lọc tại cột TK Có là tài khoản 515 hoặc 711.
• Tại cột Nguồn, lọc kiểm tra xem có phát sinh thuộc Nguồn khác hay không. 

Cách kiểm tra:

Bước 1: Nhấn Tìm chứng từ, tích chọn Chứng từ đã ghi sổ, chọn thời gian tìm kiếm (là khoảng thời gian xem báo cáo bị sai), và nhấn Tìm kiếm

Bước 2: Tại bảng Tìm kiếm chứng từ

• Lọc tại cột TK Có là tài khoản 531.
• Tại cột Nguồn, lọc kiểm tra xem có phát sinh không phải Nguồn khác hay không hoặc lọc cột Nguồn bị Trống.

Ví dụ: TK 531 đang có phát sinh chọn sai nguồn là Nguồn ngân sách Tỉnh tự chủ.

Bước 3: Chọn tới từng dòng chứng từ bị sai Nguồn nhấn Xem chứng từ để mở được chứng từ lên, sau đó nhấn Bỏ ghi và Sửa lại cho đúng Nguồn

Bước 4: Nhấn Cất và kiểm tra lại báo cáo

Giải pháp: Bạn thực hiện theo hướng dẫn ở mục Nguyên nhân 2 tại đây